Inhaltsübersicht
Warum Zypern steuerlich einzigartig ist
Zypern bietet die attraktivste Kombination von Steuervorteilen in der gesamten EU – und zwar legal, OECD-konform und transparent. Kein Briefkasten-Geheimnis, keine Grauzone: die Vorteile sind vom zypriotischen Gesetzgeber gewollt, um internationale Unternehmer und qualifizierte Arbeitskräfte anzuziehen. CMC nutzt diese Vorteile für jeden Mandanten optimal – hier sind die Basics die jeder Auswanderer kennen sollte.
Die 8 wichtigsten Steuervorteile
1. Körperschaftsteuer 15% (seit Reform 2026, vorher 12,5%). Immer noch einer der niedrigsten Sätze in der EU (Deutschland: 15% + Gewerbesteuer = effektiv 25-33%). 2. Non-Dom-Status: 17 Jahre keine SDC auf ausländische Dividenden, Zinsen und (seit 2026) Mieteinnahmen. 3. Freibetrag 22.000 €: Die ersten 22.000 € Einkommen: steuerfrei (Deutschland: ~10.000 €). 4. IP Box: 80% der IP-Einkünfte steuerfrei – effektiv 2,5-3% auf IP-Einkünfte. 5. Keine Kapitalertragsteuer auf Wertpapiere: Aktiengewinne, ETF-Gewinne: steuerfrei auf Zypern (Deutschland: 26,375%). 6. 60-Tage-Regel: Steuerresidenz ab 60 Tagen/Jahr auf Zypern (statt 183 Tage in den meisten Ländern). Seit 2026: nur noch 3 Bedingungen (4. gestrichen). 7. Krypto 8% Flat Tax: Realisierte Krypto-Gewinne: 8% pauschal (Deutschland: bis 45%). 8. 5% VAT beim Immobilienkauf: Erster Hauptwohnsitz (Neubau): nur 5% statt 19%.
Durch die CMC-Beratung vor dem Umzug haben wir unsere Steuerstruktur optimiert: Non-Dom + Limited Company + 60-Tage-Regel. Ergebnis: Effektive Steuerbelastung von 9,5 % statt 42 % in Deutschland. Das sind über 80.000 Euro Ersparnis pro Jahr. Die Beratungskosten hatten sich nach 2 Wochen amortisiert.
– IT-Unternehmer aus München, seit 2022 auf Zypern
Was CMC daraus macht
Die Steuervorteile allein nützen wenig ohne die richtige Struktur. CMC erstellt für jeden Mandanten eine individuelle Steuerstrategie: Welche Vorteile sind anwendbar? In welcher Reihenfolge? Wie interagieren sie miteinander? Wie wird die Struktur (persönlich, Ltd, IP Box, Non-Dom) optimal zusammengesetzt? Die Strategie wird VOR dem Umzug erarbeitet – damit Sie vom ersten Tag an richtig strukturiert sind. Kostenloses Erstgespräch: +357 95 140 797 oder calendly.com/florianwilk. In 30 Minuten: CMC analysiert Ihre Situation und zeigt auf ob und wie Sie von den zypriotischen Steuervorteilen profitieren können.
Steuervorteile Überblick
Körperschaftsteuer: 12,5 % (ab 2026: 15 %)
Non-Dom: 0 % auf Dividenden und Zinsen (17 Jahre)
Einkommensteuer: 0 % bis 19.500 €, dann progressiv bis 35 %
IP-Box: Effektiv ~3 % auf IP-Einkünfte
Kapitalerträge: 0 % auf Wertpapier-Verkäufe
CMC-Praxistipp
Die größte Steuerersparnis erzielen Sie durch die KOMBINATION von Non-Dom-Status + 60-Tage-Regel + IP-Box (wenn anwendbar) + optimaler Firmenstruktur. Einzeln betrachtet sind die Vorteile gut – zusammen sind sie transformativ. Eine individuelle Beratung vor dem Umzug spart Ihnen 5.000 bis 50.000 Euro im ersten Jahr.
Häufig gestellte Fragen
Beispiel: Unternehmer, 100.000 € Gewinn in der Ltd. Deutschland: ca. 30.000-40.000 € Steuern + Sozialabgaben. Zypern (Ltd + Non-Dom + optimale Struktur): ca. 15.000-20.000 €. Ersparnis: 10.000-20.000 €/Jahr. Bei höheren Einkommen: proportional mehr.
Ja – alle genannten Vorteile sind geltendes zypriotisches Recht. OECD-konform. EU-konform. Keine Grauzone, kein Briefkasten. Zypern ist kein „Steuerparadies" im klassischen Sinne – es ist ein EU-Land mit einem bewusst wettbewerbsfähigen Steuersystem.
Kostenloses Erstgespräch mit CMC: +357 95 140 797 oder calendly.com/florianwilk. In 30 Minuten: CMC analysiert Ihre Situation und zeigt auf ob Zypern für Sie Sinn macht. Danach: individuelle Strategie und Umsetzungsplan.
Theoretisch: ja. Praktisch: die Interaktion von Non-Dom, DBA, IP Box, 60-Tage-Regel und Wegzugsbesteuerung ist so komplex dass Fehler tausende Euro kosten können. CMC hat 800+ Mandanten durch diesen Prozess begleitet. Die Investition in professionelle Beratung zahlt sich vom ersten Tag an aus.
Unterstützung durch CMC
Wir bei CMC Certus Management Consultants sind für Sie da – nicht nur bei steuerlichen und rechtlichen Fragen, sondern auch bei allen praktischen Themen des täglichen Lebens auf Zypern. Unser Team in Larnaca und Pafos kennt die lokalen Gegebenheiten aus erster Hand.
Als Ihr lokaler Ansprechpartner übernehmen wir für Sie: Firmengründung und Company Management, steuerliche Beratung und Non-Dom-Antrag, laufende Buchhaltung und Steuererklärungen, Unterstützung bei Behördengängen, Vermittlung zu Immobilienmaklern, Rechtsanwälten, Ärzten und Handwerkern.
Kontakt
E-Mail: anfrage@steuerberater-zypern.info
Telefon: +357 95 140 797 · Mo-Fr 9:00-17:00 Uhr